Приложение к Решению от 27.11.2008 г № 38-308 Отчет
Отчет о расходовании средств резервного фонда бюджета мо чернский район за 9 месяцев 2008 года
| Наименование отрасли | Коды бюджетной классификации | Исполнено за 9 мес. 2008 г. | В т.ч. по эк. кл. | ||||||
| Разд., подразд. | Цел. ст. | Вид расх. | 226 | 241 | 262 | 290 | 310 | ||
| Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций | 0309 | 2180100 | 500 | 64,3 | 64,3 | ||||
| Охрана окружающей среды | 0603 | 4100100 | 500 | 10,0 | 10,0 | ||||
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0502 | 1020102 | 003 | 67,2 | 67,2 | ||||
| 0503 | 6000200 | 500 | 23,7 | 23,7 | |||||
| Итого по ЖКХ | 0500 | 90,9 | 23,7 | 67,2 | |||||
| Социальная политика | 1003 | 5053300 | 005 | 19,3 | 19,3 | ||||
| Всего | 184,5 | 10,0 | 23,7 | 19,3 | 64,3 | 67,2 |
Начальник финуправления
администрации
МО Чернский район
Т.ХАРЧЕНКО
СПРАВКА
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МО ЧЕРНСКИЙ РАЙОН
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2008 ГОДА
Доходная часть бюджета МО Чернский район за 9 месяцев 2008 года исполнена на 93,7 процента, поступило доходов в сумме 173729 тыс. руб., недопоступило в бюджет района безвозмездных перечислений из областного бюджета по субсидиям в сумме 14125,9 тыс. руб. Безвозмездные перечисления из областного бюджета поступили в бюджет МО Чернский район в полном объеме по заявкам под фактические расходы.
За 9 месяцев текущего года поступило в бюджет района налоговых и неналоговых платежей в сумме 24852,6 тыс. руб., или 100,7 процента к плану отчетного периода. Несмотря на общее перевыполнение плана по доходным источникам за 9 месяцев 2008 года план по трем доходным источникам доходов не выполнен, в результате чего в бюджет района недопоступило средств в сумме 235,9 тыс. руб., в том числе: налогов на совокупный доход - 3,6 тыс. руб., налога на имущество - 223 тыс. руб., доходов от продажи материальных и нематериальных активов - 9,3 тыс. руб.
Поступления в бюджет района по собственным источникам доходов в отчетный период составили 24852,6 тыс. руб., или 14,3 процента от общей суммы доходов бюджета района.
Безвозмездные поступления из областного бюджета в виде дотации, субсидии и субвенции за 9 месяцев текущего года составили 148876,4 тыс. руб., или 85,7 процента от общего объема доходов бюджета МО Чернский район.
За 9 месяцев 2008 года доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступило 1976,5 тыс. руб., что больше плана на 361,5 тыс. руб. На 01.10.2008 образовалась задолженность по арендной плате за землю в сумме 442,0 тыс. руб., из них 295,0 тыс. руб. по текущей задолженности поступили в октябре текущего года. Должниками по арендной плате за 9 месяцев 2008 года являются ООО "АПК "Новое" - 87 тыс. руб., ООО "Сальница" - 60 тыс. руб. По состоянию на 01.10.2008 имелась задолженность по договорам аренды недвижимого имущества в сумме 78,7 тыс. руб., из них 75,1 тыс. руб. - текущая задолженность, которая поступила в октябре текущего года. Задолженность более двух месяцев в сумме 3,6 тыс. руб. имеется по ОАО "Чернская ЦРА N 85".
Расходная часть бюджета МО Чернский район за 9 месяцев 2008 года исполнена на 88,2 процента к плану отчетного периода - 193291,5 тыс. руб. В 1-м отчетном периоде текущего года обеспечено своевременное финансирование заработной платы работникам бюджетной сферы и других социальных выплат. Обеспечено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы (кроме органов управления) на 7 процентов в январе и еще на 7 процентов с февраля, работникам аппарата управления - на 15 процента с апреля 2008 года вместо планируемого в бюджете повышения по всем отраслям на 7 процентов с 1 сентября 2008 года. Обеспечено финансирование мероприятий по 6 федеральным и 17 областным законам. На выплату заработной платы и начисления в фонды оплаты труда работникам бюджетной сферы направлено из бюджета МО Чернский район 121236,3 тыс. руб., или 71,1 процента от общего объема расходов. На оплату коммунальных услуг за бюджетные учреждения выделено из бюджета района 15338,7 тыс. руб., или 9 процентов от общего объема расходов. На межбюджетные расчеты с поселениями направлено из бюджета МО Чернский район 20617,9 тыс. руб., или 12 процентов от общего объема расходов. В отчетном периоде произведено в полном объеме финансирование расходов за электроэнергию, газ, коммунальные услуги, потребленные бюджетными учреждениями района. Следует отметить большое напряжение в исполнении бюджета МО Чернский район по расходам в связи с незапланированными в бюджете МО Чернский район повышениями заработной платы работникам бюджетной сферы и повышением тарифов на газ и электроэнергию. На все прочие расходы бюджета МО Чернский район без учета расходов на ТЭР и заработную плату и межбюджетные расчеты приходится всего 7,9 процента от общего объема расходов.
За 9 месяцев 2008 года объем кредиторской задолженности по учреждениям МО Чернский район увеличился на 245,9 тыс. руб., или на 12,6 процента, и по состоянию на 01.10.2008 составил 2196,2 тыс. руб. В целом по консолидированному бюджету объем кредиторской задолженности по состоянию на 01.10.2008 составил 3933,2 тыс. руб., или увеличился по сравнению с началом года на 220,7 тыс. руб., или на 5,9 процента.
В общем объеме расходов бюджета района за 9 месяцев 2008 года наибольший удельный вес занимает финансирование учреждений образования (42,3 процента), по учреждениям здравоохранения (18,4 процента), межбюджетным отношениям с поселениями (12,1 процента), общегосударственным вопросам (7,6 процента), социальной политике (7,4 процента), культуре (6,2 процента), национальной экономике (1,3 процента), ЖКХ (4,5 процента).
В текущем году администрация МО Чернский район кредитами коммерческих банков не пользовалась и проценты за пользование кредитом не платила.
Из средств резервного фонда бюджета МО Чернский район по распоряжению главы администрации МО Чернский район за 9 месяцев 2008 года направлено средств в сумме 184,5 тыс. руб. Средства резервного фонда направлены на следующие цели:
- на предотвращение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций - 64,3 тыс. руб.;
- на оплату проектно-сметной документации по газификации и ремонту водопроводных сетей населенных пунктов района - 67,2 тыс. руб.;
- на расчистку межпоселенческих дорог от снега - 23,7 тыс. руб.;
- на охрану окружающей среды - 10,0 тыс. руб.;
- на оказание материальной помощи - 19,3 тыс. руб.
За 9 месяцев текущего года финансовым управлением проведены проверки состояния бухгалтерского учета во всех поселениях района. В ходе проведенных проверок выявлено, что несмотря на то, что для организации механизированного ведения бухгалтерского учета все поселения снабжены компьютерами и программными продуктами АС "Смета" и АС "Бюджет", ни одно из поселений не формирует отчет об исполнении бюджета в электронном виде. В МУЗ "Чернская ЦРБ" бухгалтерский учет в автоматизированной системе обработки данных в "1С" в полном объеме не налажен, учет ведется вручную и не в полном объеме.
Начальник финуправления
администрации
МО Чернский район
Т.ХАРЧЕНКО