Решение от 30.05.2008 г № 42/34
Об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2008 года
Заслушав и обсудив информацию начальника финансового управления Н.А. Шиловой об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года, в соответствии со статьей 17-1 Устава муниципального образования Белевский район и в целях обеспечения контроля за исполнением бюджета Собрание представителей решило:
1.Информацию об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2008 года (справка прилагается) принять к сведению.
2.Настоящее решение вступает в силу с момента опубликования в газете "Белевская правда".
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на постоянную депутатскую комиссию по бюджету, экономической политике, налогам и собственности (Дегтярев С.Е.).
Глава муниципального образования
Белевский район -
председатель Собрания представителей
М.И.БОЧАРОВ
СПРАВКА
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2008 ГОДА
Доходы консолидированного бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2008 года без учета внутренних оборотов составили 45515,1 тыс. руб., или 107,6 процента исполнения к плану 1 квартала 2008 года и превысили уровень соответствующего периода прошлого года на 7039,9 тыс. руб. Из них поступления консолидированного бюджета по налоговым и неналоговым доходам составили 13352,8 тыс. руб., или 121,9 процента к плану 1 квартала текущего года и увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 4303,6 тыс. руб.
Расходы консолидированного бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2008 года составили 38973,3 тыс. руб., или 80,7 процента к плану 1 квартала текущего года.
Финансирование расходов производилось исходя из обеспечения приоритетов в финансировании здравоохранения, образования, культуры, социальной политики, что составило 31771,2 тыс. руб., или 81,5 процента от общего объема расходов.
За 1 квартал 2008 года в бюджет муниципального образования Белевский район поступили собственные налоговые и неналоговые доходы в общей сумме 10157,7 тыс. руб., или 117,8 процента плановых показателей 1 квартала и 22,7 процента к годовым назначениям.
По налоговым доходам план выполнен на 105,6 процента к плану отчетного периода и на 20,9 процента к годовому плану, т.е. налоговых доходов в районный бюджет поступило 8208,6 тыс. руб. при плановых назначениях 7774,8 тыс. руб., или на 5,6 процента выше плановых назначений и в сумме 433,7 тыс. руб.
Неналоговые доходы выполнены на 229,2 процента к отчетному периоду и на 36,1 процента к годовым назначениям. Поступило неналоговых доходов в районный бюджет 1949,1 тыс. руб. при плановых назначениях 850,3 тыс. руб. Таким образом, дополнительно привлечено средств в сумме 1098,8 тыс. руб., в основном за счет доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, а также доходов от продажи материальных и нематериальных активов.
Поступление собственных доходов характеризуется следующими данными:
| Наименование доходов | План на 2008 год | План 1 квартала | Исполнено на 01.04.08 | % исполнения к годовому плану | % исполнения к плану 1 квартала |
| Налог на прибыль | 2984,9 | 746,2 | 695,9 | 23,3 | 93,3 |
| Налог на доходы физических лиц | 25409,2 | 5081,8 | 5066,3 | 19,9 | 99,7 |
| Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 2279,0 | 271,2 | 527,6 | 23,2 | 194,5 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 5286,8 | 1242,4 | 1030,7 | 19,5 | 83,0 |
| Единый сельскохозяйственный налог | 166,2 | 203,3 | 122,3 | 0,0 | |
| Налог на имущество организаций | 2494,8 | 267,0 | 480,2 | 19,2 | 179,9 |
| Государственная пошлина | 732,2 | 166,2 | 204,6 | 27,9 | 123,1 |
| ИТОГО налоговых доходов | 39353,1 | 7774,8 | 8208,6 | 20,9 | 105,6 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности | 3389,0 | 671,6 | 1222,3 | 36,1 | 182,0 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 2250,0 | 54,7 | 598,6 | 47,9 | св. 100 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 705,4 | 117,8 | 76,6 | 10,9 | 65,0 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 71,7 | 6,2 | 36,0 | 50,2 | св. 100 |
| Прочие неналоговые доходы (невыясненные поступления) | - | - | 15,6 | св. 100 | св. 100 |
| ИТОГО неналоговых доходов | 5416,1 | 850,3 | 1949,1 | 36,0 | 229,2 |
| ИТОГО доходов | 44769,2 | 8625,1 | 10157,7 | 22,7 | 117,8 |
Доля налоговых и неналоговых поступлений в общем объеме доходов муниципального образования Белевский район составила 21,7 процента.
Превышение поступления плановых назначений произошло по следующим доходным источникам:
- единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, - на 256,4 тыс. руб.;
- единый сельскохозяйственный налог, - на 203,3 тыс. руб.;
- по налогу на имущество организаций - на 213,2 тыс. руб.;
- по государственной пошлине - на 38,4 тыс. руб.;
- по доходам от использования имущества - на 550,7 тыс. руб.;
- по платежам за негативное воздействие на окружающую среду - на 29,8 тыс. руб.;
- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов - на 543,9 тыс. руб.
Не обеспечено поступление в запланированном объеме по следующим доходным источникам:
- по налогу на прибыль - на 50,3 тыс. руб.;
- по налогу на доходы физических лиц - на 15,5 тыс. руб.;
- по единому налогу на вмененный доход - на 211,7 тыс. руб.;
- по штрафным санкциям - на 41,2 тыс. руб.
Сумма средств, поступивших по межбюджетным отношениям, составила 36580,5 тыс. руб. с удельным весом в общей сумме доходов 78,3 процента, в том числе:
- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 14739,6 тыс. руб. |
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 650,2 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Российской Федерации "Об образовании" | 9146,4 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Федерального закона "Об актах гражданского состояния" | 160,7 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "Об образовании" | 575,5 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О библиотечном деле" | 167,9 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О музеях и музейных ценностях Тульской области" | 46,7 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "Об оплате труда приемных родителей и льготах, предоставляемых приемной семье" | 464,9 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "Об установлении региональных надбавок работникам организаций бюджетной сферы Тульской области" | 324,2 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О здравоохранении в Тульской области" | 3,7 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О защите прав ребенка" | 1181,2 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "Об административных комиссиях в Тульской области и о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по образованию и организации деятельности административных комиссий и рассмотрению дел об административных правонарушениях" | 16,9 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав в Тульской области и наделении органов местного самоуправления отдельными полномочиями" | 35,9 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию ЗТО "Об организации и осуществлении деятельности по опеке и попечительству в Тульской области и наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству" | 72,4 тыс. руб. |
- субвенции на выплаты педагогическим работникам общеобразовательных школ вознаграждений за исполнение функций классного руководителя | 218,7 тыс. руб. |
- субвенции на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территории, где отсутствует военный комиссариат | 37,1 тыс. руб. |
- субвенции на выплату компенсации частичной родительской платы за содержание ребенка в МДОУ | 73,6 тыс. руб. |
- субвенции на реализацию Закона Тульской области "О некоторых особенностях межбюджетных отношений" | 1,4 тыс. руб. |
- субвенции на дотацию бюджетам поселений | 1670,1 тыс. руб. |
- субсидии на формирование районных фондов финансовой поддержки поселений | 2873,2 тыс. руб. |
- на выплаты медицинским работникам в соответствии с постановлением Правительства РФ | 702,0 тыс. руб. |
Средства, поступившие по межбюджетным отношениям, предназначались на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы, на оплату текущего потребления топливно-энергетических ресурсов, на реализацию федеральных законов и законов Тульской области.
Общая сумма доходов бюджета за 1 квартал 2008 года составила 46738,2 тыс. руб. В целом по доходам бюджет выполнен на 117,0 процента к плану отчетного периода и 24,9 процента к годовым назначениям.
Структура доходных источников выглядит следующим образом:
| Наименование доходных источников | План 1 квартала 2008 г. (тыс. руб.) | Исполнено за 1 квартал 2008 г. (тыс. руб.) | % исполнения | Удельный вес в общей сумме доходов (%) |
| Собственные доходы | 8625,1 | 10157,7 | 117,8 | 21,7 |
| Средства по межбюджетным отношениям | 31319,5 | 36580,5 | 116,8 | 78,3 |
| ИТОГО доходов | 39944,6 | 46738,2 | 117,0 | 100,0 |
Расходы бюджета за 1 квартал 2008 года профинансированы на 40186,4 тыс. руб. или на 80,3 процента к плану отчетного периода и 21,0 процента к годовым назначениям.
Расходование бюджетных средств производилось в первоочередном порядке на финансирование заработной платы работникам учреждений социальной сферы, оплату потребленных топливно-энергетических ресурсов, экономически значимых мероприятий.
Структура расходов бюджета за 1 квартал 2008 года характеризуется следующими данными:
| Наименование расходов | 1 квартал 2008 года (тыс. руб.) | Удельный вес в общей сумме расходов (%) | ||
| план | исполнено | % исполнения | ||
| Общегосударственные вопросы | 4649,2 | 3139,0 | 67,5 | 7,8 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 20,5 | 5,7 | 27,8 | - |
| Национальная экономика | 1151,9 | 253,0 | 22,0 | 0,6 |
| ЖКХ | 1209,4 | 153,7 | 12,7 | 0,4 |
| Образование | 20460,2 | 17613,3 | 86,1 | 43,8 |
| Культура и средства массовой информации | 3579,5 | 2678,8 | 74,8 | 6,7 |
| Здравоохранение и физическая культура | 11554,3 | 9577,8 | 82,9 | 23,8 |
| Социальная политика | 494,6 | 1901,3 | св. 100 | 4,8 |
| Межбюджетные трансферты | 6918,5 | 4863,8 | 70,3 | 12,1 |
| Итого расходов | 50038,1 | 40186,4 | 80,3 | 100,0 |
| Дефицит (профицит) | -5093,5 | 6551,8 | ||
| Источники гашения дефицита | 5093,5 | -6551,8 | ||
| Получение кредитов | 5093,5 | - | ||
| Погашение кредитов | ||||
| Изменение остатков | -6551,8 | |||
| БАЛАНС | 50038,1 | 40186,4 | 80,3 | 100,0 |
Расходы, связанные с содержанием отраслей социально-культурной сферы, в общем объеме расходов составили 79,1 процента, т.е. на содержание учреждений социально-культурной сферы было направлено 31771,2 тыс. руб.
На содержание жилищно-коммунального хозяйства направлены средства в сумме 153,7 тыс. руб. и составили 0,4 процента от общего объема расходов.
На общегосударственные вопросы направлено 3139,0 тыс. руб., удельный вес в общей сумме расходов составляет 7,8 процента. За аналогичный период 2007 года удельный вес в общей сумме расходов составлял 8,5 процента.
За 1 квартал текущего года кредиторская задолженность по организациям бюджетной сферы по сравнению с началом года увеличилась на 2231,3 тыс. руб. и по состоянию на 1 апреля 2008 года составляет 5494,6 тыс. руб., в т.ч. налог на имущество организаций 2826,3 тыс. руб., прочие услуги 858,4 тыс. руб., другие текущие расходы 1809,9 тыс. руб.
За 1 квартал 2008 года из резервного фонда, запланированного в сумме 250,0 тыс. руб., израсходованы средства в сумме 8,9 тыс. руб. (отчет прилагается).
Начальник финансового управления
администрации Белевского района
Н.А.ШИЛОВА