Решение от 27.07.2007 г № 30/60
Об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года
В соответствии со ст. 17-1 Устава муниципального образования Белевский район и в целях обеспечения контроля за исполнением бюджета, заслушав и обсудив информацию начальника финансового управления администрации МО Белевский район Н.А. Шиловой об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года, Собрание представителей решило:
1.Информацию об исполнении бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года принять к сведению.
2.Отметить, что исполнение бюджета МО Белевский район в 1 квартале 2007 года осуществлялось не в полном соответствии с нормативной правовой базой муниципального образования Белевский район.
3.Настоящее решение вступает в силу с момента опубликования в газете "Белевская правда".
4.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на постоянную депутатскую комиссию по бюджету, экономической политике, налогам и собственности (Дегтярев С.Е.).
Глава МО Белевский район -
председатель Собрания представителей
М.БОЧАРОВ
СПРАВКА
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН
ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
Доходы консолидированного бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года составили 39475,2 тыс. руб., или 23,9 процента исполнения к плану 2007 года и превысили уровень соответствующего периода прошлого года на 7699,2 тыс. руб. Из них поступления консолидированного бюджета по налоговым и неналоговым доходам составили 9049,2 тыс. руб., или 20,3 процента к годовому плану и увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 2644,3 тыс. руб.
Расходы консолидированного бюджета муниципального образования Белевский район за 1 квартал 2007 года составили 37998,3 тыс. руб., или 21,7 процента к годовому плану.
Финансирование расходов производилось исходя из обеспечения приоритетов в финансировании здравоохранения, образования, культуры, социальной политики, что составило 31028,5 тыс. руб., или 90,4 процента от общего объема расходов.
За 1 квартал 2007 года в бюджет муниципального образования Белевский район поступили собственные налоговые и неналоговые доходы в общей сумме 7095,9 тыс. руб., или 121,9 процента плановых показателей 1 квартала и 21,3 процента к годовым назначениям.
По налоговым доходам план выполнен на 121,9 процента к плану отчетного периода и 22,5 процента к годовому плану, т.е. налоговых доходов в районный бюджет поступило 6009,0 тыс. руб. при плановых назначениях 4928,3 тыс. руб., или 21,9 процента выше плановых назначений и в сумме 1080,7 тыс. руб.
Неналоговые доходы выполнены на 121,5 процента к отчетному периоду и 16,6 процента к годовым назначениям. Поступило неналоговых доходов в районный бюджет 1086,9 тыс. руб. при плановых назначениях 894,5 тыс. руб. Таким образом, дополнительно привлечено средств в сумме 192,4 тыс. руб., в основном за счет доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, а также штрафных санкций.
Поступление собственных доходов
характеризуется следующими данными:
| Наименование доходов | Уточненный план на год | План 1 квартала | Исполнено на 01.04.07 | Процент исполнения к годовому плану | Процент исполнения к плану 1 квартала |
| Налог на доходы физических лиц | 16966,7 | 3087,3 | 4167,5 | 24,6 | 135,0 |
| Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 1441,1 | 325,3 | 273,5 | 19,0 | 84,1 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 4722,0 | 1180,5 | 1030,9 | 21,8 | 87,3 |
| Единый с/х налог, уплачиваемый организациями и крестьянскими хозяйствами | 231,5 | 23,9 | - | - | - |
| Налог на имущество организаций | 2636,7 | 196,4 | 351,2 | 13,3 | св. 100 |
| Государственная пошлина | 732,0 | 114,9 | 167,8 | 22,9 | 146,0 |
| Задолженность по отмененным налогам и сборам | - | - | 18,1 | св. 100 | св. 100 |
| ИТОГО налоговых доходов | 26730,0 | 4928,3 | 6009,0 | 22,5 | 121,9 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности | 5454,1 | 776,9 | 903,3 | 16,6 | 116,3 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 400 | - | - | - | - |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 503,1 | 92,5 | 116,0 | 23,1 | 125,4 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 98,9 | 25,1 | 14,7 | 14,9 | 58,6 |
| Прочие неналоговые доходы (невыясненные поступления) | 80 | - | 52,9 | 66,1 | - |
| ИТОГО неналоговых доходов | 6536,1 | 894,5 | 1086,9 | 16,6 | 121,5 |
| ИТОГО доходов | 33266,1 | 5822,8 | 7095,9 | 21,3 | 121,9 |
Доля налоговых и неналоговых поступлений в общем объеме доходов муниципального образования Белевский район составила 17,7 процента.
Превышение поступления плановых назначений произошло по следующим доходным источникам:
- по налогу на доходы физических лиц на 1080,2 тыс. руб.;
- по налогу на имущество организаций на 154,8 тыс. руб.;
- по государственной пошлине на 52,9 тыс. руб.;
- по доходам от использования имущества на 126,4 тыс. руб.;
- по штрафным санкциям на 23,5 тыс. руб.
Не обеспечено поступление в запланированном объеме по следующим доходным источникам:
- единый сельскохозяйственный налог, уплачиваемый организациями и крестьянскими хозяйствами, - на 23,9 тыс. руб.;
- единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, - на 51,8 тыс. руб.;
- единый налог на вмененный доход - на 149,6 тыс. руб.
Поступление доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составило 1091,0 тыс. руб., или 125,8 процента к плану 1 квартала и 29,9 процента к плану текущего года.
Сумма средств, поступивших по межбюджетным отношениям, составила 31909,0 тыс. руб. с удельным весом в общей сумме доходов 79,6 процента.
Средства, поступившие по межбюджетным отношениям, предназначались на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы, на оплату текущего потребления топливно-энергетических ресурсов, на реализацию федеральных законов и законов Тульской области.
Общая сумма доходов бюджета за 1 квартал 2007 года составила 40095,9 тыс. руб. В целом по доходам бюджет выполнен на 106,1 процента к плану отчетного периода и 24,0 процента к годовым назначениям.
Структура доходных источников
выглядит следующим образом:
| Наименование доходных источников | Утвержденный план 1 квартала 2007 г. (тыс. руб.) | Исполнено за 1 квартал 2007 г. (тыс. руб.) | Процент исполнения | Удельный вес в общей сумме доходов (проценты) |
| Собственные доходы | 5822,8 | 7095,9 | 121,9 | 17,7 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 867,3 | 1091,0 | 125,8 | 2,7 |
| Средства по межбюджетным отношениям | 31086,1 | 31909,0 | 102,6 | 79,6 |
| ИТОГО доходов | 37776,2 | 40095,9 | 106,1 | 100,0 |
Расходы бюджета за 1 квартал 2007 года профинансированы на 39124,3 тыс. руб., или на 86,6 процента к плану отчетного периода и 22,1 процента к годовым назначениям.
Расходование бюджетных средств производилось в первоочередном порядке на финансирование заработной платы работникам учреждений социальной сферы, оплаты потребленных топливно-энергетических ресурсов, экономически значимых мероприятий.
Структура расходов бюджета за 1 квартал 2007 года
характеризуется следующими данными:
| Наименование расходов | 1 квартал 2007 года (тыс. руб.) | Удельный вес в общей сумме расходов (проценты) | ||
| Утвержденный план | Исполнено | Процент исполнения | ||
| Общегосударственные вопросы | 3720,0 | 3335,8 | 89,7 | 8,5 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 11,8 | 14,4 | 122,0 | |
| Национальная экономика | 257,6 | 146,0 | 56,7 | 0,4 |
| ЖКХ | 2296,5 | 589,6 | 25,7 | 1,5 |
| Образование | 20945,2 | 17890,3 | 85,4 | 45,8 |
| Культура и СМИ | 2790,1 | 2549,8 | 91,4 | 6,5 |
| Здравоохранение и физическая культура | 8401,8 | 8972,5 | 106,8 | 22,9 |
| Социальная политика | 2169,6 | 1615,9 | 74,5 | 4,1 |
| Межбюджетные трансферты | 4593,9 | 4010,0 | 87,3 | 10,3 |
| Итого расходов | 45186,5 | 39124,3 | 86,6 | 100,0 |
| Дефицит (профицит) | -7410,3 | +971,6 | ||
| Источники гашения дефицита | 7410,3 | -971,6 | ||
| Получение кредитов | 8410,3 | |||
| Погашение кредитов | 1000,0 | 1000,0 | ||
| Изменение остатков | -93,2 | |||
| Продажа земельных участков | 121,6 | |||
| БАЛАНС | 45186,5 | 39124,3 | 86,6 | 100,0 |
Расходы, связанные с содержанием отраслей социально-культурной сферы, в общем объеме расходов составили 79,3 процента, т.е. на содержание учреждений социально-культурной сферы было направлено 31028,5 тыс. руб.
На содержание жилищно-коммунального хозяйства направлены средства в сумме 589,6 тыс. руб. и составили 1,5 процента от общего объема расходов.
На общегосударственные вопросы направлено 3335,8 тыс. руб., удельный вес в общей сумме расходов составляет 8,5 процента. В 1 квартале 2006 года удельный вес в общей сумме расходов составлял 12,7 процента.
За 1 квартал текущего года кредиторская задолженность по организациям бюджетной сферы по сравнению с началом года уменьшилась на 1120,8 тыс. руб. и по состоянию на 1 апреля 2007 года составляет 29325,1 тыс. руб., в т.ч. задолженность прошлых лет Белевскому МППКХ составляет 21165,8 тыс. руб., оплата коммунальных услуг, включая льготы специалистам, работающим в сельской местности, 3043,2 тыс. руб., налог на имущество организаций - 1351,2 тыс. руб., прочие услуги - 947,4 тыс. руб., другие текущие расходы - 2817,5 тыс. руб.
В связи с недостаточностью денежных средств в отчетном периоде график выплаты заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы нарушался сроком до 15 дней.
Долговые обязательства администрации муниципального образования Белевский район по срокам уплаты за 1 квартал 2007 года исполнены в полном объеме, погашен кредит коммерческого банка в сумме 1000,0 тыс. руб. Процентные платежи по муниципальному долгу составили 92,2 тыс. руб.
За 1 квартал 2007 года из резервного фонда, запланированного в сумме 250,0 тыс. руб., израсходованы средства в сумме 5 тыс. руб.
СПРАВКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
О ЧИСЛЕННОСТИ И ДЕНЕЖНОМ СОДЕРЖАНИИ РАБОТНИКОВ
УЧРЕЖДЕНИЙ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ МО БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН
| N п/п | Наименование | Кол-во учреждений | Численность | Денежное содержание, тыс. руб. | |||
| штатных единиц | фактических работников | ||||||
| Бюджет | ФМС | Всего | |||||
| 1 | МУЗ "Белевская ЦРБ" | 1 | 602 | 466 | 3347,9 | 2370,8 | 5718,7 |
| 2 | Амбулатория | 1 | 6,5 | 5 | 61,6 | - | 61,6 |
| 3 | Фельдшерско-акушерский пункт | 26 | 52,5 | 50 | 536,5 | 536,5 | |
| ИТОГО | 28 | 661 | 521 | 3946,0 | 2370,8 | 6316,8 |
СПРАВКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
О ЧИСЛЕННОСТИ И ДЕНЕЖНОМ СОДЕРЖАНИИ РАБОТНИКОВ
УЧРЕЖДЕНИЙ КУЛЬТУРЫ МО БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН
| N п/п | Наименование | Количество | Численность | Денежное содержание, тыс. руб. | ||
| штатных единиц | фактических работников | |||||
| 1 | Сельские Дома культуры | 15 | 31,5 | 30 | 186,8 | |
| 2 | Дом культуры | 1 | 18 | 20 | 282,8 | |
| 3 | Народный театр | 1 | 4 | 4 | 31,8 | |
| 4 | Центр досуга | 1 | 2 | 2 | 17,6 | |
| 5 | Парк | 1 | 1 | 1 | 7,3 | |
| 6 | Сельский передвижной центр досуга | 1 | 11 | 8 | 80,7 | |
| 7 | Музей | 1 | 20,5 | 14 | 123,6 | |
| 8 | Автоклуб | 1 | 2 | 1 | 6,9 | |
| 9 | Библиотеки | 24 | 53 | 52 | 416,8 | |
| 10 | Централизованная бухгалтерия | 1 | 3 | 3 | 42,1 | |
| ИТОГО | 47 | 146 | 135 | 1196,4 |
СПРАВКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
О ЧИСЛЕННОСТИ И ДЕНЕЖНОМ СОДЕРЖАНИИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ СЛУЖАЩИХ И ТЕХНИЧЕСКИХ РАБОТНИКОВ
ОРГАНОВ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ И ИХ
СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
| N п/п | Наименование | Численность | Сумма денежного содержания, тыс. руб. | |
| муниципальных служащих | технических работников | |||
| 1 | Собрание представителей МО Белевский район | 4 | 3 | 215,6 |
| 2 | Администрация МО Белевский район | 38,25 | 13 | 1031,7 |
| 3 | Контрольно-счетная палата | 2 | 1 | 58,7 |
| 4 | Финансовое управление администрации МО Белевский район | 13 | 2 | 286,3 |
| 5 | Отдел образования администрации МО Белевский район | 5 | - | 75,7 |
| 6 | Сектор культуры администрации МО Белевский район | 2 | - | 39,7 |
| 7 | Отдел сельского хозяйства | 5 | - | 75,0 |
| ИТОГО | 69,25 | 19,0 | 1782,7 |
СПРАВКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2007 ГОДА
О ЧИСЛЕННОСТИ И ДЕНЕЖНОМ СОДЕРЖАНИИ РАБОТНИКОВ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ МО БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН
| N п/п | Наименование | Количество | Численность | Денежное содержание, тыс. руб. | ||
| штатных единиц | фактических работников | |||||
| 1 | Школы | 20 | 632,3 | 510,0 | 5781,4 | |
| 2 | Дошкольные учреждения | 5 | 196,1 | 145,0 | 1578,0 | |
| 3 | Дом творчества | 1 | 30,0 | 30,0 | 239,4 | |
| 4 | Подростковый клуб "Эдельвейс" | 1 | 3,4 | 3,0 | 40,1 | |
| 5 | Детско-юношеский клуб физической подготовки | 1 | 38,5 | 33,0 | 251,7 | |
| 6 | Центр психологопедагогической реабилитации и коррекции детей | 1 | 9,5 | 8,0 | 75,1 | |
| 7 | Методический кабинет | 1 | 6,0 | 6,0 | 84,5 | |
| 8 | Централизованная бухгалтерия | 1 | 5,0 | 5,0 | 102,7 | |
| 9 | Школа искусств | 1 | 20,5 | 12,0 | 202,3 | |
| ИТОГО | 32 | 941,3 | 752,0 | 8355,2 |
Начальник финансового управления
администрации МО Белевский район
Н.ШИЛОВА