Решение от 25.07.2007 г № 44-4
Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2007 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации муниципального образования Новомосковский район Юдина П.А. об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2007 года и заключение начальника контрольно-счетной палаты Авцынова А.В. по данному вопросу, Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования за 1 полугодие 2007 года исполнен по доходам в сумме 684650,1 тыс. руб., или 117,4 процента к плану и по расходам в сумме 668704,3 тыс. руб., или 102,6 процента.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования за 1 полугодие 2007 года - 114108,4 тыс. руб.
За 1 полугодие 2007 года от предприятий г. Новомосковска и района в бюджет муниципального образования поступило 393033,6 тыс. руб. при плане 318924,6 тыс. руб., что составляет 123,2 процента.
Основная доля поступлений за 1 полугодие 2007 года приходится на налог на доходы физических лиц - 30,7 процента, доходы от продажи материальных и нематериальных запасов - 19,3 процента, налоги на совокупный доход - 16,3 процента, доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, - 11,3 процента, налоги на имущество - 11,3 процента, налог на прибыль организаций - 9,2 процента.
Из 13 доходных источников по 8 выполнение составило более 100 процентов и поступило сверх плана 85515,5 тыс. руб.
Основная доля сверхплановых поступлений в доходах (65,4 процента, или 55899,7 тыс. руб.) приходится на доходы от продажи материальных и нематериальных активов (при плане 20000,0 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 75899,7 тыс. руб.). Сверхплановые поступления составили 55899,7 тыс. руб.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, при плане 33158,6 тыс. руб. фактически поступили в сумме 44466,9 тыс. руб., или 134,1 процента. Сверхплановые поступления составили 11308,4 тыс. руб.
Перевыполнение плана по вышеуказанным доходным источникам явилось результатом исполнения Распоряжения главы администрации Новомосковского района N 55-р от 15.02.2007 "О финансовом оздоровлении Новомосковского района в 2007 году".
Налог на прибыль организаций при плане 33229,5 тыс. руб. фактически поступил в сумме 35997,1 тыс. руб., или 108,3 процента. Сверхплановые поступления составили 2767,6 тыс. руб. На перевыполнение плана повлияли рост объемов отгрузки продукции, например, на предприятиях: ООО "Полипласт Новомосковск", ООО "Новомосковский трубный завод", ЗАО "Сервис-ЖБИ", ЗАО "Первомайский завод ЖБИ", а также рост прибыли на предприятиях: ОАО НАК "Азот", ООО "ГОТЭК-Центр", ОАО "Кнауф Гипс Новомосковск".
Налоги на совокупный доход (единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) при плане 60468,2 тыс. руб. фактически поступили 63923,7 тыс. руб., или 105,7 процента. Сверхплановые поступления составили 3455,6 тыс. руб.
Налоги на имущество при плане 37242,5 тыс. руб. фактически поступили в сумме 44174,6 тыс. руб., или 118,6 процента. Сверхплановые поступления составили 6932,1 тыс. руб.
Перевыполнение плана по 2 вышеуказанным доходным источникам явилось результатом увеличения налогооблагаемой базы.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 4221,4 тыс. руб. фактически поступила в сумме 4918,9 тыс. руб., или 116,5 процента. Сверхплановые поступления составили 697,5 тыс. руб.
Штрафы, санкции в виде денежных взысканий дополнительно поступили в сумме 1451,1 тыс. руб. (план - 1342,3 тыс. руб., фактическое поступление - 2793,3 тыс. руб.).
Кроме того, прочие неналоговые доходы поступили в бюджет сверх запланированных сумм в размере 3003,6 тыс. руб., основная доля которых - доходы, требующие выяснения.
Вместе с тем не выполнен план по 5 доходным источникам из 13, не поступило в бюджет муниципального образования 19425,5 тыс. руб.
Налоги с доходов физических лиц, которые фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 120677,0 тыс. руб. при плане 122915,2 тыс. руб. Выполнение составило 98,2 процента. Недополучено в бюджет 2238,1 тыс. руб.
По государственной пошлине зачислено на 1995,4 тыс. руб. ниже запланированного объема за счет сокращения объектов налогообложения.
Доходы от предпринимательской деятельности при плане 36089,9 тыс. руб. фактически поступили в сумме 28070,9 тыс. руб., или 77,8 процента. Причиной невыполнения является некачественное планирование бюджетными учреждениями своих платных услуг и сокращение объемов предоставляемых услуг.
В результате урегулирования задолженности прошлых лет и проведение реструктуризации по отмененным налоговым платежам потери бюджета муниципального образования составили 7173,0 тыс. руб. Возвращена переплата по отмененному налогу на прибыль, зачисляемому в бюджеты муниципальных образований (ООО "Проктер энд Гэмбл Новомосковск" - 6000,0 тыс. руб.) и задолженность областному бюджет по субвенциям прошлых лет.
Кроме того, в 1 полугодии 2007 года из вышестоящего бюджета получено субсидий и субвенций в сумме 194659,5 тыс. руб. при плане 162507,6 тыс. руб. Из бюджетов поселений на выполнение переданных полномочий перечислены субвенции в сумме 68886,1 тыс. руб. при плане 65682,3 тыс. руб.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования на 1 июля 2007 года увеличилась на 10580,3 тыс. рублей. Увеличение произошло в большей части по налогу на доходы физических лиц и налогу на имущество организаций.
На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджета сократилась. Если на 01.01.2007 она составляла 297560,1 тыс. руб., то на 01.07.07 - 251883,5 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 11673,9 тыс. руб., капитальному ремонту - 27292,7 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству - 214130,5 тыс. руб.
Бюджет муниципального образования за 1 полугодие 2007 года выполнен по расходам на 102,6 процента, или в сумме 668704,3 тыс. руб. при плане 651498,1 тыс. руб.
Фактическое финансирование по разделу "Общегосударственные вопросы" составляет 73882,9 тыс. руб. при плане 32717,4 тыс. руб.
По разделу "Национальная оборона" финансирование составило 309,2 тыс. руб. при плане 160,0 тыс. руб. в связи с выделением финансовой помощи Военному комиссариату для организации призыва.
Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 51158,3 тыс. руб. при плане 37402,0 тыс. руб., что составляет 136,8 процента, в том числе на благоустройство направлено 43771,6 тыс. руб.
За 1 полугодие 2007 года направлено на оплату за ТЭР 41604,8 тыс. руб., оплата произведена полностью за счет собственных средств бюджета.
Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 96,7 процента, в т.ч. образование - 99,0 процента, культура - 83,9 процента, здравоохранение и физкультура - 97,3 процента, социальная политика - 84,2 процента.
За 1 полугодие 2007 года на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы направлено 354151,3 тыс. руб., в том числе за счет собственных средств 204989,2 тыс. руб., за счет средств субсидий и субвенций, полученных из вышестоящих бюджетов, 119662,1 тыс. руб., за счет заемных средств 29500,0 тыс. рублей.
Источниками покрытия дефицита явились поступления от продажи акций, находящихся в муниципальной собственности, в сумме 34728,0 тыс. руб., от продажи земельных участков в сумме 9199,0 тыс. руб. и кредиты кредитных организаций.
На основании вышеизложенного, учитывая заключение контрольно-счетной палаты и руководствуясь ст. ст. 6 и 19 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:
1.Принять к сведению информацию об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2007 года по доходам в сумме 684650123 руб. 18 коп. и по расходам в сумме 668704272 руб. 13 коп. согласно приложению.
2.Рекомендовать главе администрации муниципального образования Новомосковский район Минакову Н.Н. проанализировать выполнение бюджетными учреждениями запланированных доходов в бюджет муниципального образования от платных услуг, предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за I полугодие 2007 года.
3.Рекомендовать главным распорядителям (получателям) бюджетных средств не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать кредиторскую задолженность по расходам, не предусмотренным в бюджете муниципального образования.
4.Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения, Межведомственной комиссии по своевременности выплаты заработной платы, уровню заработной платы и контролю за поступлением в бюджет муниципального образования Новомосковский район налоговых платежей усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования.
5.Заслушать на заседании Собрания представителей в сентябре 2007 года вопрос о работе, проводимой вышеуказанной комиссией по погашению предприятиями и организациями недоимки в бюджет муниципального образования.
6.Рекомендовать Межрайонной Инспекции ФНС N 9 по Тульской области (Тарасова Т.Л.) активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования Новомосковский район.
7.Контроль исполнения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И.М.
Глава муниципального образования
И.М.ПОТАПОВ
Приложения
2007-07-25 Приложение к Решению от 25 июля 2007 года № 44-4 Информация