Решение от 31.05.2007 г № 41-1
Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 квартал 2007 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации муниципального образования Новомосковский район Юдина П.А. об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 квартал 2007 года и заключение начальника контрольно-счетной палаты Авцынова А.В. по данному вопросу, Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования за 1 квартал 2007 года исполнен по доходам в сумме 278698,5 тыс. руб., или 102,9 процента к плану, и по расходам в сумме 266123,5 тыс. руб., или 80,5 процента.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования за 1 квартал 2007 года - 92899,5 тыс. руб.
За 1 квартал 2007 года от предприятий г. Новомосковска и района в бюджет муниципального образования поступило 154839,2 тыс. руб. при плане 154218,0 тыс. руб., что составляет 100,4 процента.
Основная доля поступлений за 1 квартал 2007 года приходится на налог на доходы физических лиц - 35,0 процента, налоги на совокупный доход - 18,4 процента, доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, - 12,4 процента, налог на прибыль организаций - 10,2 процента, доходы от продажи материальных и нематериальных запасов - 10,1 процента, налоги на имущество - 9,2 процента.
Из 13 доходных источников по 4 выполнение составило более 100 процентов и поступило сверх плана 9335,6 тыс. руб.
Основная доля сверхплановых поступлений в доходах (59,7 процента, или 5577,6 тыс. руб.) приходится на доходы от продажи материальных и нематериальных активов (при плане 10000,0 тыс. руб. в бюджет поступили денежные средства в сумме 15577,6 тыс. руб.). Сверхплановые поступления составили 5577,6 тыс. руб.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, при плане 16579,3 тыс. руб. фактически поступили в сумме 19145,6 тыс. руб., или 115,5 процента. Сверхплановые поступления составили 2556,3 тыс. руб.
Перевыполнение плана по вышеуказанным доходным источникам явилось результатом исполнения распоряжения главы администрации Новомосковского района N 55-р от 15.02.2007 "О финансовом оздоровлении Новомосковского района в 2007 году".
Плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 2110,7 тыс. руб. фактически поступила в сумме 2831,6 тыс. руб., или 134,2 процента. Сверхплановые поступления составили 720,9 тыс. руб.
Штрафы, санкции в виде денежных взысканий дополнительно поступили в сумме 470,8 тыс. руб. (план - 671,2 тыс. руб., фактическое поступление - 1142,0 тыс. руб.).
Кроме того, прочие неналоговые доходы поступили в бюджет сверх запланированных сумм в размере 3334 тыс. руб. Основная доля которых доходы, требующие выяснения.
Вместе с тем не выполнен план по 7 доходным источникам из 13, не поступило в бюджет муниципального образования 14193,3 тыс. руб.
Налоги с доходов физических лиц, которые фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 54262,1 тыс. руб. при плане 57 336,6 тыс. руб. Выполнение составило 94,6 процента. Недополучено в бюджет 3074,5 тыс. руб.
Налоги на совокупный доход (единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) зачислены в бюджет в сумме 28450,6 тыс. руб. при плане 30234,1 тыс. руб. (94,1 процента). Недополучены платежи в бюджет в сумме 1783,5 тыс. руб. по налогу на вмененный доход.
Налоги на имущество (налог на имущество организаций) поступили в сумме 14199,9 тыс. руб. при плане 18621,3 тыс. руб. Выполнение - 76,3 процента. Бюджет муниципального образования недополучил доходов в сумме 4421,4 тыс. руб.
План по налогу на прибыль организаций исполнен на 94,8 процента, при плане 16614,7 тыс. руб. фактическое поступление составило 15745,0 тыс. руб. Недополучены в бюджет доходы в сумме 869,7 тыс. руб.
По государственной пошлине зачислено на 1 134,9 тыс. руб. ниже запланированного объема за счет сокращения объектов налогообложения.
Доходы от предпринимательской деятельности при плане 15439,9 тыс. руб. фактически поступили в сумме 12530,6 тыс. руб., или 81,2 процента. Причиной невыполнения является некачественное планирование бюджетными учреждениями своих платных услуг и сокращение объемов предоставляемых услуг.
В результате урегулирования задолженности прошлых лет и проведения реструктуризации по отмененным налоговым платежам потери бюджета муниципального образования составили 764,4 тыс. руб. (Возвращена переплата по отмененному налогу на прибыль, зачисляемому в бюджеты муниципальных образований, и задолженность областному бюджет по субвенциям прошлых лет).
Кроме того, в 1 квартале 2007 года из вышестоящего бюджета получено субсидий и субвенций в сумме 82117,0 тыс. руб. при плане 67926,3 тыс. руб. Из бюджетов поселений на выполнение переданных полномочий перечислены субвенции в сумме 29211,8 тыс. руб. при плане 33182,8 тыс. руб. Неперечисленные субвенции из нижестоящих бюджетов отрицательно сказались на проценте выполнения плана - недополучено 3970,9 тыс. руб.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования на 1 апреля 2007 года увеличилась на 46,6 процента. Увеличение произошло в большей части по налогу на доходы физических лиц и налогу на имущество организаций.
На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджета сократилась. Если на 01.01.2007 она составляла 297560,1 тыс. руб., то на 01.04.07 - 281344,8 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 19299,5 тыс. руб., капитальному ремонту - 47013,6 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству - 229765,5 тыс. руб.
Бюджет муниципального образования за 1 квартал 2007 года выполнен по расходам на 80,5 процента, или в сумме 266123,5 тыс. руб., при плане 330605,4 тыс. руб.
Расходы на сельское хозяйство профинансированы на 25,0 тыс. руб., или 2 процента. Расходы по переданным полномочиям профинансированы на 78,3 процента. Вместе с тем фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 16187,9 тыс. руб. при плане 16099,8 тыс. руб., что составляет 100,6 процента, в том числе на благоустройство направлено 16187,9 тыс. руб.
За 1 квартал 2007 года направлено на оплату за ТЭР 21381,4 тыс. руб., оплата произведена полностью за счет собственных средств бюджета.
Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 79,1 процента, в т.ч. образование - 79,1 процента, здравоохранение и физкультура - 85,9 процента, культура - 56,1 процента, социальная политика - 63,4 процента.
В течение 1 квартала 2007 года из дотаций, субсидий и субвенций, полученных из вышестоящих бюджетов на выплату заработной платы, направлено 43472,6 тыс. руб.
Источниками покрытия дефицита явились поступления от продажи акций, находящихся в муниципальной собственности, в сумме 34728,0 тыс. руб., от продажи земельных участков в сумме 603,1 тыс. руб. и кредиты кредитных организаций.
На основании вышеизложенного, учитывая заключение контрольно-счетной палаты и руководствуясь ст. 6-1 и 14-1 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:
1.Принять к сведению информацию об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 квартал 2007 года по доходам в сумме 278698551 руб. 16 коп. и по расходам в сумме 266123542 руб. 91 коп. согласно приложению.
2.Рекомендовать главе администрации муниципального образования Новомосковский район Минакову Н.Н. проанализировать выполнение бюджетными учреждениями запланированных доходов в бюджет муниципального образования от платных услуг, предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за I полугодие т.г.
3.Рекомендовать главным распорядителям (получателям) бюджетных средств не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать кредиторскую задолженность по расходам, не предусмотренным в бюджете муниципального образования.
4.Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения, Межведомственной комиссии по своевременности выплаты заработной платы, уровню заработной платы и контролю за поступлением в бюджет муниципального образования Новомосковский район налоговых платежей усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования.
5.Заслушать на заседании Собрания представителей в сентябре т.г. вопрос о работе, проводимой вышеуказанной комиссией по погашению предприятиями и организациями недоимки в бюджет муниципального образования.
6.Рекомендовать Инспекции ФНС России по г. Новомосковску (Иванчиков В.Т.) активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования.
7.Контроль исполнения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И.М.
Глава муниципального образования
И.М.ПОТАПОВ
Приложения
2007-05-31 Приложение к Решению от 31 мая 2007 года № 41-1 Информация