Решение от 28.03.2007 г № 37-3
Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2006 год
Рассмотрев на публичных слушаниях и своем заседании итоги исполнения бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2006 год, Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования выполнен по доходам в сумме 1033588 тыс. руб., или 85,7 процента к плану, и по расходам в сумме 1231676 тыс. руб., или 94,3 процента. Дефицит составил 198088 тыс. руб.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования за 2006 год - 86132 тыс. руб.
За 2006 год в территориальный бюджет от предприятий г. Новомосковска и района поступило 2697 450 тыс. руб., из них в бюджет муниципального образования - 660008 тыс. руб. при плане 814225 тыс. руб., что составляет 81,1 процента.
Основная доля поступлений за 2006 год приходится на налог на доходы физических лиц - 42,3 процента, единый налог на вмененный доход - 17,8 процента, налог на имущество организаций - 19,2 процента и доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, - 11,4 процента.
Из 13 доходных источников по 5 выполнение составило более 100 процентов и поступило сверх плана 9959 тыс. руб.
Основная доля сверхплановых поступлений в доходах (78,7 процента, или 5719 тыс. руб.) приходится на налоги с доходов физических лиц, которые фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 280394 тыс. руб. при плане 274675 тыс. руб. Выполнение составило 102,1 процента.
Налоги на совокупный доход (единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) зачислены в бюджет в сумме 117672 тыс. руб. при плане 116254 тыс. руб. (101,2 процента). Дополнительно поступили платежи в бюджет в сумме 1418 тыс. руб.
За год в бюджете муниципального образования имели место дополнительные поступления по неналоговым платежам, из них:
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, при плане 72626 тыс. руб. фактически поступили в сумме 75197 тыс. руб., или 103,5 процента. Сверхплановые поступления составили 2571 тыс. руб.;
- плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 10400 тыс. руб. фактически поступила в сумме 10519, или 101,1 процента. Сверхплановые поступления составили 119 тыс. руб.;
- административные платежи дополнительно поступили в сумме 12 тыс. руб. (план - 147 тыс. руб., фактическое поступление - 159 тыс. руб.).
Результатом урегулирования задолженности прошлых лет и проведения реструктуризации по отмененным налоговым платежам являются сверхплановые поступления по доходному источнику - задолженность по отмененным налогам и сборам и иным обязательным платежам на 120 тыс. руб.
Вместе с тем не выполнен план по 7 доходным источникам из 13, не поступило в бюджет муниципального образования 164176 тыс. руб.
Налоги на имущество (налог на имущество физических лиц, налог на имущество организаций, земельный налог) поступили в сумме 126781 тыс. руб. при плане 128178 тыс. руб. Выполнение - 98,9 процента. Бюджет муниципального образования недополучил доходов в сумме 1397 тыс. руб., основная доля которых приходится на налог на землю.
По вышеуказанным доходным источникам потери связаны с изменениями в бюджетном и налоговом законодательстве в части налогооблагаемой базы.
По государственной пошлине зачислено на 2271 тыс. руб. ниже запланированного объема за счет сокращения объектов налогообложения.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 32350 тыс. руб. вместо запланированных 174304 тыс. руб. Бюджетом недополучено 141954 руб. Основной причиной невыполнения данного источника является отсутствие желающих приобрести имущество, выставленное на продажу.
Доходы от предпринимательской деятельности при плане 56336 тыс. руб. фактически поступили в сумме 49026 тыс. руб., или 87 процентов. Причиной невыполнения являются некачественное планирование бюджетными учреждениями своих платных услуг и сокращение объемов предоставляемых услуг.
По другим неналоговым поступлениям (штрафам и прочим неналоговым доходам) в бюджет муниципального образования зачислено на 11244 тыс. руб. ниже запланированного объема, из них возврат средств реинвестирования составил 10240 тыс. руб., денежные средства, не поступившие от организаций города на реализацию муниципальной целевой программы поддержки и приоритетного развития службы скорой медицинской помощи, - 1384 тыс. руб.
Кроме того, в течение 2006 года из вышестоящего бюджета получено дотаций, субсидий и субвенций в сумме 373580 тыс. руб. при плане 392073 тыс. руб., что отрицательно сказалось на проценте выполнения плана - недополучено 18493 тыс. руб.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования на 1 января 2007 года сократилась на 26,6 процента, уменьшение произошло за счет сокращения задолженности по налогу на землю.
На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджетных учреждений сократилась. Если на 01.01.2006 она составляла 298631,2 тыс. руб., то на 01.01.07 - 297560,1 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 15517,5 тыс. руб., капитальному ремонту - 46304,8 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству - 231448,2 тыс. руб.
Бюджет муниципального образования за 2006 год выполнен по расходам на 94,3 процента, или в сумме 1231676 тыс. руб. при плане 1305516 тыс. руб.
Расходы на сельское хозяйство профинансированы на 5889 тыс. руб., или 99,97 процента. Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 116231 тыс. руб. при плане 116332 тыс. руб., что составляет 99,9 процента, в том числе на благоустройство направлено 78269,2 тыс. руб.
За 2006 год направлено на оплату за ТЭР 62981,8 тыс. руб., оплата произведена полностью за счет собственных средств бюджета.
Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 94,7 процента, в т.ч. образование - 96,9 процента, здравоохранение и физкультура - 93,2 процента, культура - 95,4 процента, социальная политика - 81,7 процента.
В течение 2006 года из дотаций, субсидий и субвенций, полученных из вышестоящих бюджетов, на выплату заработной платы направлено 232397,4 тыс. руб.
Источниками покрытия дефицита явились поступления от продажи земельных участков в сумме 7 577 тыс. руб. и кредиты, полученные от кредитных организациях.
На основании вышеизложенного, учитывая результаты публичных слушаний и руководствуясь ст. 6-1 и 14-1 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 2006 года по доходам в сумме 1033587711 руб. 01 коп. и по расходам в сумме 1231676466 руб. 43 коп. согласно приложению.
2.Главным распорядителям (получателям) бюджетных средств не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать кредиторскую задолженность по расходам, не предусмотренным в бюджете муниципального образования.
3.Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования.
4.Рекомендовать Инспекции ФНС России по г. Новомосковску (Иванчиков В.Т.) активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования.
5.Опубликовать настоящее решение в газете "Новомосковская правда".
6.Контроль исполнения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И.М.
Глава муниципального образования
И.М.ПОТАПОВ
Приложения
2007-03-28 Приложение к Решению от 28 марта 2007 года № 37-3 Отчет