Решение от 11.08.2006 г № 21-7
Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2006 года
Рассмотрев на своем заседании итоги исполнения бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2006 года, Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования по доходам выполнен на 93,2 процента и по расходам на 98,9 процента.
За 1 полугодие 2006 года в территориальный бюджет от организаций г. Новомосковска и района поступило 1262026 тыс. руб. В бюджет муниципального образования - 285918 тыс. руб. при плане 319458 тыс. руб., что составляет 89,5 процента.
Основная доля поступлений за 1 полугодие 2006 года приходится на налог на доходы физических лиц - 44,4 процента, единый налог на вмененный доход - 19 процентов, налог на имущество организаций - 12,8 процента и доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, - 12,3 процента.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования за 1 полугодие 2006 года - 47653 тыс. руб.
Из 13 доходных источников по 5 выполнение составило более 100 процентов и поступило сверх плана 13072,4 тыс. руб.
Основная доля сверхплановых поступлений в доходах бюджета (41,1 процента, или 5366,3 тыс. руб.) приходится на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые фактически зачислены в бюджет муниципального образования в сумме 35168,7 тыс. руб. при плане 29802,3 тыс. руб. Выполнение составило 118,0 процента.
Налоги на совокупный доход (единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) при плане 49259,5 тыс. руб. фактически поступили в сумме 54346,0 тыс. руб., или 110,3 процента. Сверхплановые поступления составили 5086,6 тыс. руб.
Налог на доходы физических лиц фактически зачислен в бюджет в сумме 126295,3 тыс. руб. при плане 125420,2 тыс. руб. Дополнительно поступили платежи в бюджет в сумме 875,1 тыс. руб.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 4633,6 тыс. руб. фактически поступила в сумме 6368,2, или 137,4 процента. Сверхплановые поступления составили 1734,6 тыс. руб.
Административные платежи и сборы дополнительно поступили в сумме 9,8 тыс. руб.
Вместе с тем не выполнен план по 6 доходным источникам из 13, не поступило в бюджет муниципального образования 46912,6 тыс. руб.
Налоги на имущество (налог на имущество физических лиц, налог на имущество организаций, земельный налог) поступили в сумме 51064,5 тыс. руб. при плане 80453,7 тыс. руб. Выполнение - 63,5 процента. Бюджет муниципального образования недополучил доходов в сумме 29389,2 тыс. руб., вся сумма которых приходится на налог на землю. Потери связаны с изменениями в налоговом законодательстве в части налогооблагаемой базы.
По государственной пошлине зачислено на 830,9 тыс. руб. ниже запланированного объема за счет сокращения объектов налогообложения.
В результате возвратов переплаты по ряду доходных источников потери бюджета составили 27293,2 тыс. руб. (Н-р возврат задолженности по земельному налогу по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года, ОАО "Тулэнерго" составил в 28354,5 тыс. руб.).
Доходы от предпринимательской деятельности при плане 38354,3 тыс. руб. фактически поступили в сумме 22919,4 тыс. руб., или 69,8 процента.
По другим неналоговым поступлениям (штрафам) в бюджет муниципального образования зачислено на 350,6 тыс. руб. ниже запланированного объема.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования на 1 июля 2006 года увеличилась в 1,4 раза. Увеличение произошло за счет роста недоимки по налогу на землю.
На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджетных учреждений увеличилась. Если на 01.01.2006 она составляла 298631,2 тыс. руб., то на 01.07.06 - 298917 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 7,6 тыс. руб., капитальному ремонту - 70 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству - 246368,9 тыс. руб.
Бюджет муниципального образования за 1 полугодие 2006 года выполнен по расходам на 98,9 процента, или в сумме 593612,4 тыс. руб., при плане 600258,9 тыс. руб.
Расходы на сельское хозяйство профинансированы на 4589 тыс. руб., или 149,1 процента. Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 67688,2 тыс. руб. при плане 62859,1 тыс. руб., что составляет 107,7 процента, в том числе на благоустройство направлено 44412,4 тыс. руб.
За 1 полугодие 2006 года направлено на оплату за ТЭР 41780,9 тыс. руб., в том числе за счет собственных средств бюджета 41780,9 тыс. руб.
Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 87,9 процента, в т.ч. образование - 89,7 процента, здравоохранение и физкультура - 81,5 процента, культура - 98 процентов, социальная политика - 96,9 процента.
В течение 1 полугодия 2006 года из вышестоящего бюджета получено дотаций, субсидий и субвенций в сумме 185632,5 тыс. руб., из них на выплату заработной платы направлено 120932,4 тыс. руб.
За 6 месяцев 2006 года контрольно-ревизионным отделом финансового управления выявлено нарушений на сумму 886,7 тыс. руб., из них:
- нарушения по оплате труда - 67 процентов;
- учет кредиторской задолженности с истекшим сроком давности - 29 процентов;
- нецелевое использование средств муниципального бюджета - 1,3 процента;
- прочие - 2,7 процента.
Выявленные нарушения устранены. К лицам, допустившим нарушения при расходовании средств муниципального бюджета, приняты меры дисциплинарного воздействия.
Переплата заработной платы и нецелевое использование средств бюджета восстановлены в полном объеме, по состоянию на 01.04.2006 уменьшена кредиторская задолженность, внесены изменения в штатное расписание МУЗ "Детская инфекционная больница".
На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. 6-1 и 14-1 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2006 года по доходам в сумме 472065548 руб. 76 коп. и по расходам в сумме 593612404 руб. 56 коп. согласно приложению.
2.Руководителям комитетов и управлений администрации муниципального образования не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать кредиторскую задолженность по расходам, не предусмотренным в бюджете муниципального образования.
3.Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования.
4.Рекомендовать Инспекции ФНС России по г. Новомосковску (Иванчиков В.Т.) активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования.
5.Контроль исполнения настоящего решения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И.М.
Глава муниципального образования
И.М.ПОТАПОВ
Приложения
2006-08-11 Приложение к Решению от 11 августа 2006 года № 21-7 Отчет