Решение от 30.07.2008 г № 69-7
Об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации муниципального образования Новомосковский район Юдина П.А. об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года Собрание представителей Новомосковского района отмечает, что бюджет муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года исполнен по доходам в сумме 788100,8 тыс. руб., или 104,9 процента к плану, и по расходам в сумме 776313,9 тыс. руб., или 75,1 процента.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования Новомосковский район в 1 полугодии 2008 года - 131350,1 тыс. руб.
В 1 полугодии 2008 года от предприятий города Новомосковска и района в бюджет муниципального образования Новомосковский район поступило 436867,5 тыс. руб. при плане 407869,2 тыс. руб., что составляет 107,1 процента.
Основная доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в 1 полугодии 2008 года приходится на налог на доходы физических лиц - 38,5 процента, налоги на совокупный доход - 17,5 процента, доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, - 12,5 процента, налоги на имущество - 12,6 процента, налог на прибыль организаций - 10,8 процента, доходы от продажи материальных и нематериальных запасов - 5,2 процента.
Из 13 доходных источников по 9 выполнение составило более 100 процентов, поступило сверх плана - 32836,1 тыс. руб.
Основная доля сверхплановых поступлений приходится на налог на прибыль организаций (25,1 процента, или 8240,2 тыс. руб.) и налог на доходы физических лиц (24,6 процента, или 8100,3 тыс. руб.). На сверхплановые поступления по налогу на прибыль повлиял рост цен на продукцию ОАО НАК "Азот".
Налог на имущество организаций выполнен на 109,3 процента, фактически поступило 54956,2 тыс. руб. при плане 50281,6 тыс. руб. Перевыполнение составило 4674,6 тыс. руб.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, при плане 50249,2 тыс. руб. в бюджет поступили в сумме 54445,0 тыс. руб. Сверхплановые поступления составили 4195,8 тыс. руб., из них поступления по доходам, получаемых в виде арендной либо иной платы, за передачу в возмездное пользование государственного или муниципального имущества - 4585,7 тыс. руб.
Доходы от продажи материальных и нематериальных запасов при плане 19153,4 тыс. руб. фактически поступили в сумме 22520,3 тыс. руб., или 117,6 процента. Сверхплановые поступления составили 3366,9 тыс. руб.
Налоги на совокупный доход (единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог) при плане 74344,3 тыс. руб. фактически поступили 76438,7 тыс. руб., или 102,8 процента.
По государственной пошлине при плане 2709,1 тыс. руб. фактически поступило в сумме 4485,7 тыс. руб., или 165,6 процента. Сверхплановые поступления составили 1776,6 тыс. руб. На перевыполнение плана повлияло увеличение объектов налогообложения и усиление рекламной кампании путем установки дорогостоящих рекламных щитов и конструкций.
Штрафы, санкции в виде денежных взысканий при плане 3293,0 тыс. руб. фактически поступили в сумме 3680,6 тыс. руб., или 111,8 процента. Сверхплановые поступления составили 387,6 тыс. руб.
На выполнение плана бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года повлияли поступления по задолженности прошлых лет по отмененным налоговым платежам - 37,6 тыс. руб., возврат остатков субсидий прошлых лет - 12,3 тыс. руб., возврат остатков субвенций - 1016,1 тыс. руб.
Вместе с тем не выполнен план по 2 доходным источникам из 13, не поступило в бюджет муниципального образования 2860,9 тыс. руб.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду при плане 3891,8 тыс. руб. фактически поступила в сумме 3854,3 тыс. руб., или 99,0 процента.
Прочие неналоговые доходы выполнены на 43,4 процента в связи с невыполнением графика возврата средств господдержки угольной отрасли и средств реинвестирования за 2000 - 2007 г. г. Кроме того, по прочим неналоговым доходам на процент выполнения плана повлияли поступления невыясненных сумм (745,3 тыс. руб.), которые в дальнейшем будут уточнены и зачислены на доходные источники.
Кроме того, в 1 полугодии 2008 года из вышестоящего бюджета получено субсидий, субвенций и дотаций в сумме 261443,8 тыс. руб. при плане - 270015,1 тыс. руб. Из бюджетов поселений на выполнение переданных полномочий перечислены субвенции в сумме 89789,5 тыс. руб. при плане 73684,0 тыс. руб.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования Новомосковский район на 1 июля 2008 года составила 26942,6 тыс. руб., увеличилась на 5072,0 тыс. рублей. Увеличение произошло в большей части по налогу на доходы физических лиц и налогам на совокупный доход.
На протяжении отчетного периода кредиторская задолженность бюджета уменьшилась. Если на 01.01.2008 она составляла 128242,2 тыс. руб., то на 01.07.08 - 104122,7 тыс. руб. В ее структуре задолженность по коммунальным услугам составляет 15896,1 тыс. руб., капитальному ремонту - 17064,0 тыс. руб., жилищно-коммунальному хозяйству (кап. ремонт) - 11637,0 тыс. руб.
Бюджет муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года выполнен по расходам на 75,1 процента, или в сумме 776313,9 тыс. руб., при плане 1033732,8 тыс. руб.
Фактическое финансирование по разделу "Общегосударственные вопросы" составляет 103491,5 тыс. руб. при плане 94180,4 тыс. руб.
По разделу "Национальная оборона" финансирование составило 593,5 тыс. руб. при плане 599,7 тыс. руб. в связи с выделением финансовой помощи Военному комиссариату и финансированием мероприятий по мобилизационной подготовке.
Фактическое финансирование по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" составило 717,1 тыс. руб. при плане 1001,1 тыс. руб.
По разделу "Национальная экономика" финансирование составило 4206,9 тыс. руб. при плане 9354,5 тыс. руб.
Фактическое финансирование предприятий жилищно-коммунального хозяйства осуществлено в сумме 25564,4 тыс. руб. при плане 78970,5 тыс. руб., что составляет 32,4 процента, в том числе на благоустройство направлено 18209,3 тыс. руб.
В 1 полугодии 2008 года направлено на оплату за ТЭР 46590,9 тыс. руб., оплата произведена за счет привлечения кредитов банков в сумме 4500,0 тыс. руб., за счет собственных средств бюджета - 42090,9 тыс. руб.
Учреждения социально-культурной сферы профинансированы на 83,9 процента, в т.ч. образование - 89,5 процента, культура - 70,7 процента, здравоохранение и физкультура - 79,7 процента, социальная политика - 69,4 процента.
В 1 полугодии 2008 года на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы направлено 489241,3 тыс. руб., в том числе за счет собственных средств 291877,1 тыс. руб., за счет дотаций - 43299,3 тыс. руб., субсидий - 3170,5 тыс. руб. и субвенций - 135894,4 тыс. руб., за счет кредитов коммерческих банков - 15000,0 тыс. рублей. Задолженности по заработной плате нет.
Источниками покрытия дефицита явились кредиты кредитных организаций и остатки на бюджетном счете по состоянию на 1 января 7008 года.
На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. 6 и 19 Устава муниципального образования Новомосковский район, Собрание представителей решило:
1.Принять к сведению информацию об исполнении бюджета муниципального образования Новомосковский район за 1 полугодие 2008 года по доходам в сумме 788100,8 тыс. руб. и по расходам в сумме 776313,9 тыс. рублей согласно приложению.
2.Рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств не допускать роста кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не допускать расходов, не предусмотренных в бюджете муниципального образования Новомосковский район.
3.Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и денежного обращения, Межведомственной комиссии по своевременности выплаты заработной платы, уровню заработной платы и контролю за поступлением в бюджет муниципального образования Новомосковский район налоговых платежей усилить контроль исполнения принимаемых решений по погашению предприятиями и организациями недоимки по платежам в бюджет муниципального образования Новомосковский район.
4.Рекомендовать налоговым органам активизировать работу по увеличению собираемости налогов и платежей в бюджет муниципального образования Новомосковский район.
5.Опубликовать настоящее решение в газете "Новомосковская правда".
6.Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования.
7.Контроль исполнения возложить на главу муниципального образования Новомосковский район Потапова И.М.
Приложения
2008-07-30 Приложение к Решению от 30 июля 2008 года № 69-7 Информация